新NISAとは
2024年から始まった新しいNISA制度。決められた投資金額の枠内で、税金が引かれることなく投資ができるお得な制度です。
今後金融所得の課税制度が変わる予定ですが、2026年4月現在は、通常20.315%の税金がかかります。
2つの投資枠
つみたて投資枠（年間120万円）
- 対象: 金融庁が認めた投資信託・ETF
- 特徴: 長期・分散・積立に適した商品のみ
成長投資枠（年間240万円）
- 対象: 上場株式・投資信託・ETF
- 特徴: 個別株やアクティブファンドにも投資可能
生涯投資枠
合計1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）。
上記は買い付けベースでの金額になります。そのため、買った株が値上がりして1800万円を超えても、買った金額の合計が1800万まではNISA枠を使うことが出来ます。
おすすめの活用法
- まずはつみたて投資枠でインデックスファンドを積み立て
- 余裕があれば成長投資枠で個別株にチャレンジ
- 配当金も非課税なので高配当株も有効
注意点
- 外国株の配当金には、その国での税金がかかってしまう。（例：米国株で10％）
- 損益通算と繰り越し控除ができない。
- NISA口座を別の金融機関にできるのは年に1回だけ。
詳細は別サイトでも詳しく説明されているので割愛させていただきます。
まとめ
NISAは投資家にとって非常に有利な制度です。資産形成をするうえ非常に強力な武器になりますので、まだ使っていない方は、ぜひ活用を検討してください。